72法则和78法则，是上世纪80年代在大马通行的两种数学方式。这是银行业扩充业务，并为许多大马人受落的年代，而在当时，有贷款方程式的电脑的使用也非常有限。

不管怎样，在上世纪70、80及90年代初期，银行仍普遍使用人手计算的方程式，这包括付款时间表及图表在内。

无论如何，这种方式已经改变，到了90年代后期，当电脑的使用在银行业大行其道时，这些方程式也已输入电脑内，继续派上用场。这也让银行的营运更为方便简易。

然而，消费者或借贷者之间的知识落差却很大，甚至直到今天仍然存在。

因此，若消费者了解72法则及78法则的运用，它将直接或间接的缩减消费者与银行职员之间的知识鸿沟，让我们的消费者都成为“知情”的消费者。

对我们当中一些人来说，这些法则也许耳熟能详。希望这篇文章让大家重温，重新唤起大家对72法则及78法则用途的认知。

何谓72法则（Rule of 72） ？

这是用来计算预计复利期限，以让某项投资可以倍增的简单方程式。

换句话说，假设你的投资额是1万令吉，你想知道按某个特定的利率计算，多少年内，你的投资可连本带利倍增至2万令吉，就可通过这个简单方程式来算出。

与使用科学计算机（或电子表格）相比，72法则是计算你需要多少年来倍增你的投资的简易方法。

72法则的方程式：

注解：

1)“n” 是估计需要多少年来复利

2)“i” 是年利率

范例：

假设约翰投资1万令吉于某项投资工具，并获承诺每年利息/回酬/股息6%。约翰想知道，他估计需要多少年来让其投资额倍增至2万令吉。

你可以使用任何手机内的简单计算机功能来进行计算。

所需年份（n ）= 72 / 6%

= 12*年

备注: *因此，按6%年利率，估计需要12年的时间来将1令吉的投资倍增至2令吉。

你可使用同样的方程式来计算其他的参数或变量，即若获得特定的年限，可算出所需的年利率，来达到倍增的投资。

我认为，虽然这个方程式简单易算，但却有其局限，即它适宜使用简单的利率计算法来计算，同时，它所算出的结果只是一项估计，因此，这个方程式可作为消费者或投资者的一项普通指南。

此外，在目前有许多不正当的投资或财务计划大行其道之际，通过这个知识，消费者或投资者可在作出投资承诺之前，先备有较好的参考指南。

不过，这项法则的一个缺点是，当利率越高，准确性就越低。因此，若用来计算的利率是介于6至10%，它所算出的结果会几乎正确无误。

何谓78法则?

另一方面，78法则则是一个被广泛用来计算固定利率或财务费用回扣的方程式，如果有关贷款是在满期之前就清还。

78法则也被称为数字的总和，就是一年内的月份，即1 + 2 + 3 + 4+ 5 + 6 + 7+ 8 + 9 + 10 + 11+ 12 ，加起来合共等于78。

这个方程式广泛使用于分期付款或个人贷款，即在计算固定或每月供期时，利息是加入母金，连本带利的方式来计算。

在78法则下，放贷人将在贷款期的初期赚取较大幅度的利息。

若以12个月供期的分期付款为例，第一次供期内利息所占的比重，会远高于最后一个供期的利息比重。

举例，若一名分期付款借贷者，计划在12个月供期内的第3个供期到期之前，就清还这笔分期付款，他将获得总利息成本/财务费用70.51%((78 – (11 + 12)) / 78 ) 的回扣，而放贷人其实已经获利 29.49% ((11 +12) / 78)。

回扣未纳入贷款期限

我认为，这个方程式的局限在于，回扣的计算并未纳入贷款期限内，迟还供期的任何罚款，或所征收的额外费用。

因此，借贷者只能在从未迟还每月供期，以及放贷人没有在使用78法则计算之前，征收其他费用的情况下，使用这个方程式来计算回扣额。

因此，对消费者来说，这只是一个一般的参考指南。

此外，根据78法则来进行计算，借贷者在接触放贷人之前，将寻求回扣及大概知道清还贷款的数额。这个方程式也是在拟定个人净值报表，计算贷款债务的一个有用的工具。