副刊

外籍太太与年幼儿子如何保障未来?/周志强

年届51岁的小张,拥有一间加工建材工厂及8间机械建材贸易分店。今年他方得一子,因此非常疼爱,太太是越南人,今年26岁,与他相差25年。由于孩子还小,而他年纪又大,因此额外担心儿子及太太的未来。此外,他与近75岁的母亲同住。就此,他希望能为孩子、太太及母亲的未来做好保障。

这几年生意逐渐成长,盈利还不错,因此不断扩大生意。近期小张甚至买下一间独立工厂扩充营业,因为生意的扩充,他本身绝大多数的财富都押在生意上,导致手上现金不多,投资的资产就是现住的房子及现在营业的工厂。



5点顾虑

小张有以下5点顾虑:

1.年纪大,本身有糖尿病,万一他因任何意外死亡、残废或得严重疾病,外籍太太只能协助家庭事务,如何确保家庭财务来源受到保障?

2.谁来经营现有生意,以及提供长远财务支柱?现生意上还有另外两个股东,小张本身有51%股份,另两位股东各30%与19%。他担心太太无能力胜任工作,导致最后被另两位股东占有。

3.即使另两位股东没占有的企图,但他们是否有能力提供相对市值的金钱补偿于其家人,从现况来看,这可能性非常低。



4.小孩未来的生活费、教育费及高等教育基金的财务来源。

5.虽然太太现在还相当顾家及照顾小孩,他也担心太太会逃回去越南。

除上的5点顾虑外,我提醒小张别忘了生意上的风险,如现金流周转不灵、债台高筑、被起诉与破产的可能性,这一切都会威胁着家人的保障。小张现在的总债务高过总资产,他必须顾虑万一死亡后,将留下债务而非资产给家人的风险。

6点考量

小张将生意与私人资产紧紧相扣一起。因此,建议他把生意与私人的资产做清楚区隔,将个人退休金、孩子教育基金、家庭生活费的资金个别规划,即使生意上需要资金时也不能动用这笔资金。接下来在规划上应独立操作,避免因破产或死亡后,债务多过资产而无法保障家人。公积金收益人及保险收益人须优先处理,接下来在个别户口上的拥有人也需处理。

此外,他需考量以下6点环节:

1.监护人:太太当然是监护人,但顾虑到外籍太太及年龄上的太大差距,须确保孩子在小张不幸往生时能得到妥当的安排。除太太是监护人外,小张要慎重考虑身边谁能信任。

2.资产保护:如何保障特定资产确保在破产后或死亡后能顺利交接给家人,并确保能完成小张的意愿,例如,确保破产后家人还有栖身的房子、基本的生活费、以及资产能顺利传承给家人等。

3.提供每月生活费的资金来源:与其提供一次性的资产给家人,需思考如何规划能长远每月提供金钱支援。

4.提供孩子未来教育基金的资金来源:小张考虑的不仅是留下教育基金给监护人,还要确保监护人会把资金真正用在孩子身上,让孩子完成高等教育。

5.太太生活费的资金来源:太太很年轻且在国内人生地不熟,小张也需考虑如何保障太太能安心的照顾孩子及在马来西亚继续生活。

6.公司的价值如何顺利传承给家人:如何确保股东能按合理价值补偿家人,或家人的权益要如何安排才能妥当,确保家人及股东的权益都受保障。

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承先启后永续经营/周志强

一般上从表面看任何企业都相差无几,若深入了解会发现拥有的独特文化其实都隐藏在企业核心的信念与精神里。

家族企业值得推崇与鼓励是如何承载企业文化,继而开枝散叶。企业已不是单一的赚钱工具,而是凝聚家族向心力,共患难与成长的平台!



对应家族企业于其它企业模式,更要需思考永续经营的理念与模式。要做到永续经营须深刻了解“承先启后”的精神及精髓。“承先”是承接先辈的财富?管理模式?而“启后”是为后代提供哪方面的启发?是保障子孙的物欲生活而已吗?

笔者认为家族企业的传承上绝对不是财富、资产与拥有权的转移,因外在的财富不长久,也会受到市场竞争被淘汰出局!因此,承先启后的基础应建立在家族企业“存在的意义与使命”上!

当创办人思考“存在的意义与使命”时,自然将引导创始人思考企业的价值、文化与信念上,而这思考方向肯定要与家庭的价值观做链接。所以,先辈传承给下一代的不是表面资产与权利,而是更重要的家族价值观附上企业的使命!而承接的子孙更要发扬家族企业的文化与价值观。

家族企业如果没有奠定“存在的意义与使命”,该企业将无法做到永续经营。

主旨追求完美



相信很多人都认识当今最著名的手表企业百达翡丽(PatekPhilippeS.A.)。百达翡丽有“手表中的蓝血贵族”之称。公司创立于1839年,至今有178年历史。逾百年来,百达翡丽一直信奉精品哲学——遵守重质不重量、细工慢活的生产原则,主旨只有一个,即追求完美。手表对一般人来说是提供时间资讯的工具,最大的要求应该是耐用与准时,但若每个企业都从这两点下手,他们将无法跳脱原有的竞争环境,创造独一无二的企业价值。

能在众多手表企业中历久不衰,且经历历史淬炼下而拥有至今的历史地位,相信百达翡丽企业背后肯定少不了深厚的企业价值观与深耕的企业文化。百达翡丽今天的成就,表面看是企业价值文化,但深一层的探讨,其实是企业拥有者即家族股东所秉承的家族文化而延伸的成就!

家族企业6核心关键

1.价值观与文化的传承

企业本身肯定有其独特的公司文化与价值观。如何从过去历史中整理及发掘内部的关键成功因素,再做适当的调整及加强而形成企业未来永续经营的地基,是创始者或当下领导者的责任!而后,再有系统化的把价值观与文化贯穿在企业领导、管理与家族互动上。

2.巩固理念,凝聚人和

家族成员建立认同理念、财富默契、 个人使命。

3.关系延续

家族成员间能持续秉持相同理念与良好的积极沟通,肯定离不开“关系经营”。

4.知识转移与能力栽培

家族成员间互相学习知识转移与栽培有能力的成员。

5.财富管理

财富管理上包括了利益分配、股东协议、资产管理方式、投资策略等等。这个环节的关键是如何保障各家族成员间的利益及获得大家的认同,另如何保障家族财富继而长远保存,以及如何让家族财富获得适当增值与成长。

6.企业交接

企业交接一般上是3年以上的工程。在这过程中需注意的也有以下几个重点:企业策略策划 、企业管理 、员工与雇聘政策。

总结:

家族企业的成员一般会比较自觉,会努力工作。由于家族成员具有共同的价值观与默契,使得家族企业在一定的环境下能体现出一定的优势,这也是家族企业能普遍存在和成长的主因。

要达到永续经营,家族企业需常思考企业“承先启后”的“存在意义与使命”!

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