有许多上来寻找信贷咨询与债务管理机构（AKPK）帮忙的民众，都对自身的财务状况缺乏了解。可以简单的说是感觉好像“生病了”，但是不知道为什么。

一般的情况之下，我们都会进行一个简单的财务健康检查，让民众更加清楚财务处境而做出适当的处理。最直接了当的做法，就是找出当事人的财务收入与开销，这就是“现金流”报表。

那什么是“现金流管理”？我们就开始讲解“现金流管理”的事项。

现金管理非常重要，以确保你能够全面掌握财务状况。由于现金是用来购买商品与服务的兑换工具，因此，你首先必须做的是，先了解自己的钱财管理习惯。

你可以问问自己，是否经常在下一次发薪之前，就花完所有的钱？或者你是那种银行户头拥有充足余款的人？

不管你属于哪一种类型的人，踏出实际评估的第一步，能够帮助你分析自己的收入与支出状况。这个简单的概念称为“现金流管理”。

通过“现金流”分析，你可以了解到你的收入来源、消费习惯，以及所需的生活方式。就让我们从现金流管理开始学起，以进一步了解何谓“现金流”。

现金流管理

“现金流管理”是追踪、分析以及调整你的个人现金流的一个过程。

你的个人现金流，是由两大成分组织而成：你的收入（流入）与你的开支（流出）。

你的收入或现金流入，可能包含工资性收入与财产经营性收入。

另一方面，现金流出则包括固定型开支、变动型开支，以及酌情开支。

现金流量表

现在你对现金流入与流出有了一定的认识，让我们用现金流量表来学习如何应用。

现金流量表反映出你在一个特定时期内的所有收入（现金流入）与所有开支（现金流出）。这是检验你的财务健康与评估你的财务状况的基本工具。

适当的现金流管理，将能确保你有足够的收入来支付你的所有开销，并拥有良好的现金状况。

你的现金状况如何？

在扣除一切开支后，如果你的收入高于支出，那意味着你处于现金盈余的状况。反之，如果你入不敷出，那你则陷入现金赤字的状况。

●现金总流入 〉现金总流出 = 现金盈余

继续加油

●现金总流出 〉现金总流入 = 现金赤字

你可能需要重新检讨你的开支

准备完整预算

当你处于现金赤字状态时，你很大可能需要借钱来填补现金短缺的缺口。

收支平衡也不能算是一个良好的现金状况。当你的收入等同于支出时，这意味着你没有任何紧急储备金。试想一下，如果你失去工作或丧失赚钱能力，你的现金状况将会如何？

最好能够经常维持在现金盈余状态，才能确保自己处于良好的现金状况。

现金盈余不仅能让你有足够的储备金，应付意想不到的开支，同时也提供一个建立投资的契机。这将让你进一步朝着你的财务目标迈进。

那么，你要如何管理现金流以达到现金盈余呢？准备一份完整预算，是其中一个最有效的方法。

在下一期，我会谈谈如何使用预算来达成控制现金流出。

AKPK 真实个案：

最后， 我会在往后的文章里，分享AKPK 的真实个案（当然当事人的真实名字是经过处理），来增加文章的可读性。

也希望读者们不会重复当事人的问题，也或许可以从“问题”中找出适当的解决方案。

我就把以下的案例分享称为：小故事，大道理！

酷爱奢侈生活

●年龄：33岁

●职业：医生

●婚姻状况：单身

阿占医生（Dr. Azam）是一名年轻有为的成功人士。年仅33岁，几乎已经拥有梦寐以求的人生：两部耀眼的汽车、一栋漂亮的公寓单位，以及一份前途无量的事业。

阿占自认为自己值得拥有人生中所有美好事物。他不仅勤奋工作，还更加努力求学，成为一名医生。他深信自己可以负担任何金钱能够买到的东西。他高度依赖信用卡，并过着奢侈的生活。

他对奢侈生活的热爱程度，已经到了难以自拔的地步。他喜欢穿上昂贵的皮靴与名家设计的服装，享受所有人注视他的目光。

阿占医生认为，一名专科医生每月的五位数收入，足以让他实现财务自由的目标。糟糕的现金流管理与缺乏储蓄习惯，并无法让他产生危机感。他脑袋里只想着享受五张信用卡换来的当下奢华生活。

阿占医生没有一套记录收入与支出的预算。正因如此，他很快就陷入财务困境，无法继续负担两部汽车的分期付款，并且只能支付信用卡债的最低偿还数额。

更糟糕的是，那栋昂贵的公寓单位已经拖欠了三个月的租金。

（待续）