身为小股东的您，是否清楚自己身为投资者的权益？是否有出席股东大会？

而出席股东大会的您，是否又只是惦记公司招待的酒店餐点以及赠品，而不懂或没有向公司管理层了解企业的最新动向和未来发展？

证监会推出“股东大会企业监管清单” ，教你如何在股东大会上，表现精明投资者的风范！

证券监督委员会在上月5日，发行了“股东大会企业监管清单”，意在促进股东与董事部的良性对话。 

该清单是由证监会与大马机构投资者理事会（IICM）和小股东权益监管机构（MSWG），携手推出。 

投票前多加思量

清单分成3个部分，分别是出席股东大会前、在大会上，以及出席大会后可以提出的问题。 

证监会主席拿督赛再益点出，该清单可教导小股东在投票前多加思量，同时能在大会上针对重要课题提出疑问。

“在推动负责任的企业行为方面，股东扮演重要角色。股东大会是一个让他们可以提问和讨论重要课题，以及向董事部和管理层寻求解释的平台。”

（独家）证监会的“股东大会企业监管清单”（中文译版）参与股东大会前：

A.股东大会通告

1.按照“大马企业监管守则”（MCCG）的建议，你是否在股东大会召开的至少28天前，收到邀请出席大会的通知？  

2.公司是否有为提案提供足够的资讯、解释和理据？

3.大会的地点、时间及其他行政考量方面是否方便？ 

4.公司有否利用科技，让不能亲临现场的股东参与（如使用数字平台，直播股东大会）？

B.董事：委任或重新委任 

1.公司有否提供了充足的董事候选人信息（例如：资历和经验）？ 

2.公司有否给予提名候选人的理由，您是否同意？ 

3.董事候选人是否与公司的竞争对手，或与不良及有问题的公司有利益关系？ 

4.董事候选人承担的工作量是否已经显得过重（例如：该人选是多个公司的董事，或在另一家公司已有全职的高管职位）？ 

5.如何确认候选人的身份？公司是否有使用独立资源协助（例如：聘用猎头公司， 独立董事注册处）？ 

6.如果所有董事候选人均为男性，公司在遴选过程中是否考虑过女性候选人？如果没有，为什么？ 

7.对于公司建议重新委任的董事，你对他/她任内的表现感到满意吗？ 

      8.公司有否采用MCCG建议，独立董事在重新委任后的累计任期不超过9年？如果不，为什么？ （请参阅MCCG的第4.2条文）。  

C.薪酬 

1.你知道公司的薪酬政策吗？ 

2.现有的薪酬政策或结构，是否能鼓励执行董事或高层人员追求长远的发展？ 

3.支付董事或高层人员的薪酬，包括薪酬的重大变化是否有理据？ 公司提供的理据，应该要让股东理解薪酬与绩效的联系，包括董事薪酬如何与公司的战略和重心一致。 

4.公司是否披露了五大高层人员的薪酬？ MCCG建议，公司应详细披露高层薪酬，并细分成各个部分，如董事费、薪金、奖金、佣金和实物福利等（请参阅MCCG的第7.2和7.3条文）。 

5.你是否同意总执行长的薪酬？ 

6.如果向非执行董事授予雇员认股计划（ESOS）或配股权利，那公司提供的理据是？ 

D.年度报告 

1.你阅读了公司的年报吗？ 

2.年报中提供的信息有意义吗？ 有意义的定义，是指公司不应只是详列所有企业活动，而是应该要有深度的讨论。 

3.你对公司的财务和其他非财务表现满意吗？ 

4.公司是否明确提供公司表现的解释？ 

E.采用最佳的企业监管手法 

1.你是否已阅读了公司的企业监管报告？您对当中的说明感到满意吗？ 

2.你对公司在采用MCCG方面感到满意吗？ 

3.如果公司弃用MCCG，你是否同意公司提供的替代做法和时间安排？公司是否有履行承诺按时完成？ 

4.你有否将公司的企业监管绩效与其他上市公司进行比较？ 例如：参考证监会的企业监管监视器（CG Monitor）报告？ （CG Monitor是证监会每年出版的刊物，着重介绍MCCG和企业监管报告披露的质量。 ）

F.永续 

1.公司是否在运营时，考虑了重大的永续课题（例如经济， 环境和社会考量）？董事会有否对这些事项进行监督？ 

2.公司在永续发展所做的努力，是否仅以慈善、捐赠或社区服务为主？ 

3.公司是否有任何业务，会对环境造成影响？ 

4.公司是否有清晰的关键绩效指标（KPI），来衡量在永续课题管理上的效率？ 

G.审计，风险管理和内部审计 

审计 

1.审计报告是否有列举任何问题？ 

2.审计师是否有提出任何关键审计事项（Key audit matters）？ 

3.你是否了解公司为审计师的非审计服务支付的费用？ 

4.你是否同意公司支付的审计师费用？ 该费用可以在年报中找到。 

风险管理与内部审计 

1.你是否阅读了董事局的撰写的“风险管理和内部管控声明”？ 

2.你对公司在如何识别和减轻风险方面感到满意吗？ 

3.考虑到内部审计职能的规模和复杂性，公司的内部审计职能是否有足够的资源公司的运作？内部审计职能是否有效执行？ 

H.反贪腐

1.公司是否有反贪腐政策？政策是否足够？ 

2.公司对该年度的贪腐风险评估是什么？ 

在股东大会上 ：

1.董事局所有的成员（包括非董事身份的总执行长）都出席了大会吗？如果没出席，主席是否有解释他们缺席的理由？ 

2.公司是否解释了大会的投票程序？ 

3.股东在大会召开前提出的问题，是否在大会上得到强调？ （例如，由小股东权益监管机构（MSWG）或大马机构投资者理事会（IICM）提出的问题）。 

4.公司是否有足够的时间回答问题？ 

5.你对董事会提供的答复满意吗？ 

6.除主席外，其他董事有否回答问题？ 

7.公司的审计师有否在大会上呈报审计结果？

8.如果审计团队有人人事变动，离任审计师在场吗？ 

9.公司目前是否有任何法律诉讼，或因涉嫌违法被控？如有，现状是？ 对公司及其利益相关者的影响是？ 

股东大会后 ：

1.你是否已阅读“已讨论的重要事项”（Key Matters Discussed）文告？ （上市公司必须在公司网站上发布“已讨论的重要事项”文告，描述大会上讨论的问题以及商议后的结果）。 

2.“已讨论的重要事项”文告是否有准确反映大会的讨论和结果？ 该文告不应仅仅是大会纪录和投票结果汇报而已。 

3.公司是否有可及性高且有效的机制，与股东保持沟通？